Deklarationen kan ofta kännas som en komplicerad och tidskrävande process. Ändå är det få saker som påverkar din ekonomi så direkt som att lämna in rätt uppgifter i rätt tid. I den här artikeln guidar vi dig från start till mål inför deklarationen 2025. Så att du slipper obehagliga överraskningar och istället kan få en bättre kontroll över din privatekonomi. Vi belyser vanliga fallgropar, tips på hur du undviker misstag och möjliga avdrag som kan ge dig extra pengar tillbaka.
Och vi börjar med tidsplanen…
Viktiga datum för deklarationen 2025
Att hålla koll på viktiga datum för deklarationen 2025 är ett av de mest effektiva sätten att minska stress och undvika förseningar. Nedan har vi därför skapat en överskådlig bild av alla avgörande tidsgränser, från när du först kan börja deklarera till den sista dagen för inlämning. Med dessa datum i åtanke blir det mycket enklare att planera och hantera alla steg i processen.
- 2 mars: Sista dagen att skaffa digital brevlåda om du vill få din deklaration digitalt istället för på papper.
- 3–7 mars: Deklarationen skickas ut elektroniskt till din digitala brevlåda under denna period (om du har en sådan).
- 7 mars: Deklarationen blir tillgänglig som PDF på Mina sidor hos Skatteverket – även för dig utan digital brevlåda.
- 18 mars: Skatteverkets e-tjänst, Inkomstdeklaration 1, och app öppnar. Från och med detta datum kan du börja deklarera digitalt med e-legitimation (BankID). Även du som deklarerar via SMS/telefon med kod kan göra det från 18 mars.
- 2 april: Sista dagen att godkänna deklarationen utan ändringar (digitalt) för att kunna få tidigt slutskattebesked och eventuell skatteåterbäring redan i april. (Notera att lägga till eller ändra uppgifter, till exempel lägga till en bilaga, räknas som en ändring.)
- 2 maj: Sista inlämningsdag för deklarationen (Inkomstdeklaration 1) för privatpersoner, om du inte har beviljats anstånd. Se till att deklarationen är inskickad senast detta datum för att undvika förseningsavgift. Har du fått anstånd att deklarera gäller andra datum, exempelvis 2 juni med eget anstånd, eller 16 juni med byråanstånd via redovisningsbyrå.
- 7–11 april: Första omgången slutskattebesked. Om du godkänt deklarationen digitalt senast 2 april utan ändringar kan du få besked om slutlig skatt och skatteåterbäring under denna period. Utbetalning av eventuell skatteåterbäring sker strax därefter, i början av april, förutsatt att du anmält ett bankkonto.
- 2–6 juni: Nästa omgång av slutskattebesked och utbetalning. Alla som deklarerat (digitalt eller på papper) senast 2 maj får sitt slutskattebesked i början av juni om deklarationen är godkänd. Eventuell återbäring betalas ut i början av juni.
- Augusti: Sista större omgången slutskattebesked. Om din deklaration krävde extra granskning och du inte fått besked i april eller juni, kommer besked och utbetalning i början av augusti.
Samla nödvändiga dokument och uppgifter
Att samla alla relevanta dokument och uppgifter i god tid är A och O för en smidig deklaration. I den här delen går vi igenom vilka handlingar du behöver, från kontrolluppgifter på inkomst och räntor till viktiga kvitton för avdrag. Genom att vara väl förberedd sparar du både tid och energi, samtidigt som du minimerar risken för felaktigheter.
Kontrolluppgifter för inkomster: De flesta löner, pensioner, förmåner och räntor är redan inrapporterade till Skatteverket av arbetsgivare och banker. Samla ihop årssammandrag eller kontrolluppgifter du fått (till exempel lönespecifikationer, pension, a-kassa, Försäkringskassan) och jämför dem med de förtryckta beloppen i deklarationen.
Årsbesked från banker och kreditinstitut: Kontrollera uppgifter om räntor på lån (ränteutgifter) och sparräntor, utdelningar m.m. Bankerna rapporterar detta automatiskt, men se till att inget saknas eller är fel. Om du haft flera lån eller sparkonton kan du behöva samla alla årsbesked.
Inkomster från uthyrning eller extraarbete: Har du hyrt ut din privatbostad (t.ex. via Airbnb) eller haft inkomster från sidouppdrag/freelance eller sålt prylar online, samla info om intäkterna och kostnaderna. Skatteverket får numera viss information från digitala plattformar som du använt för uthyrning/försäljning, och dessa kommer att framgå i deklarationen. Kom ihåg att du alltid ansvarar för att alla inkomster tas upp, så se över dina egna noteringar.
Kvitton och dokumentation för avdrag: Om du planerar att göra avdrag utöver det som är förtryckt, se till att ha underlag. Exempelvis kräver reseavdrag beräkning av avstånd och tidsvinst (spara gärna dokumentation på hur du räknat), och om du haft dubbelt boende eller hemmakontor ska du kunna styrka kostnader (boendekontrakt, kvitton etc.). Du skickar normalt inte in dessa kvitton med deklarationen, men behåll dem ifall Skatteverket frågar.
Underlag för kapitalvinster/förluster: Om du sålt värdepapper (aktier, fonder, kryptovaluta) eller andra tillgångar under 2024, samla då ihop underlag för försäljningspris, inköpspris och eventuellt courtage. Mäklare brukar ge årsbesked eller kontrolluppgifter för aktier/fonder, men du kan behöva komplettera själv i bilaga K4. Detsamma gäller om du sålt en bostad – ha köpekontrakt och kvitton på förbättringsutgifter redo för bilaga K5/K6.
Anmäl bankkonto: Kontrollera att du har anmält ditt bankkonto till Skatteverket för utbetalning av eventuell skatteåterbäring. Om konto saknas kan utbetalning försenas eller komma som utbetalningsavi. Du kan anmäla konto på Mina sidor på Skatteverkets webbplats. Observera att tidiga utbetalningar i april kräver registrerat bankkonto i förväg.
Vanliga avdrag och möjligheter att spara skatt
Att känna till vilka avdrag du kan göra, och hur du maximerar dina möjligheter, är en viktig del av deklarationen. I den här delen går vi igenom allt från reseavdrag till ROT- och RUT-tjänster, så du inte missar några värdefulla skatteförmåner. Se till att nyttja de regler som gäller för just din livssituation och ta chansen att spara pengar.
Avdrag för resor till arbetet Detta är ett av de vanligaste avdragen – och också det som många gör fel på. Du får göra avdrag om avståndet mellan hem och jobb är minst 5 km och om du sparar minst 2 timmar per dag genom att ta bil i stället för kollektivtrafik.
Avdraget är schablonmässigt (25 kr/mil för egen bil år 2024) och bara den del av dina resekostnader som överstiger 11 000 kr är avdragsgill.
- Tips: Använd gärna Skatteverkets kalkyl för reseavdrag för att räkna ut beloppet korrekt, och spara underlaget. Se även till att uppfylla det så kallade tidsvinstkravet – många missar det och gör ogiltiga reseavdrag.
ROT- och RUT-avdrag Om du anlitat hantverkare för renovering/reparation (ROT) eller köpt hushållsnära tjänster som städning, barnpassning (RUT) under året, har du sannolikt fått preliminära avdrag direkt på fakturan. Kontrollera att beloppen är korrekt ifyllda i deklarationen under “Avdrag”.
Under andra halvåret 2024 höjdes taket för RUT/ROT tillfälligt till totalt 150 000 kr (mot normalt 75 000 kr). Det innebär att om du hade stora ROT/RUT-kostnader juli–dec 2024 kan ditt avdrag vara högre än vanligt, och det ska framgå av kontrolluppgiften från utföraren. Från 1 januari 2025 är taket åter 75 000 kr/år.
Avdrag för räntor Räntor du betalat på bolån och andra lån ger rätt till skattereduktion. Vanligen får du automatiskt 30% avdrag på räntor upp till 100 000 kr, och 21% på den del som överstiger 100 000 kr.
Dessa ränteutgifter brukar redan vara ifyllda (punkt 8.1 på deklarationen). Kontrollera att alla lån du betalat ränta på finns med. Om du till exempel betalat ränta till en privatperson utan att banken är mellanhand, måste du själv uppge det.
Avdrag för hemmakontor Att göra avdrag för hemarbete är svårt – reglerna är strikta. Endast i särskilda fall (exempelvis om din arbetsgivare inte tillhandahöll någon arbetsplats och du haft merkostnader över 5 000 kr) kan du få avdrag för hemmakontor.
Normala utgifter för dator, kaffe, möbler etc. är inte avdragsgilla som privatperson. Var försiktig så du inte drar av kostnader som räknas som privat levnadskostnad. Skatteverket gör alltid avslag för den typen av avdrag.
Dubbelt boende och tillfälligt arbete Om du behövt upprätthålla två bostäder på grund av arbete på annan ort eller flytt för jobb, kan du ha rätt till avdrag – till exempel boendekostnader och hemresor under en period.
Se Skatteverkets regler för tidsgränser – vanligtvis medges avdrag under de första två åren om villkoren uppfylls. Samla hyresavier/kvitton om du yrkar dessa avdrag.
Gåvor till välgörenhet Skänkte du pengar till godkända ideella organisationer under 2024? Då kan du få skattereduktion på 25% av gåvobeloppet. Taket är 3 000 kr per år, vilket motsvarar gåvor på totalt 12 000 kr.
För att få reduktionen måste varje enskild gåva vara minst 200 kr och organisationen som tar emot gåvan ska ha rapporterat gåvan till Skatteverket med ditt personnummer.
- Kontrollera under “Övriga skattereduktioner” i deklarationen om beloppet finns med, annars kan du behöva justera eller kontakta organisationen.
Fackföreningsavgift och a-kassa En vanlig fråga är om man får göra avdrag för fackavgiften. Svaret är nej – avdrag för fackföreningsavgift finns inte längre eftersom att den skattereduktion som fanns för några år sedan är borttagen.
Däremot ger medlemsavgiften till arbetslöshetskassan numera skattereduktion. Och från 1 juli 2022 kan du få 25% av a-kasseavgiften som skattereduktion på skatten. Kontrollera att din a-kassa har rapporterat in avgifterna. I deklarationen bör det då synas en post under Skattereduktioner för detta. Om det saknas trots att du betalat, hör med din a-kassa – det har förekommit fall där uppgiften saknats initialt på deklarationen.
Övriga avdrag Det finns en rad andra avdrag som kan vara relevanta i särskilda fall. Två exempel är:
- För förlust vid försäljning av aktier, då 70% av kapitalförlusten på marknadsnoterade värdepapper får dras av mot kapitalvinster eller ge skattereduktion
- Avdrag för vissa kostnader i tjänsten, om du haft utgifter i jobbet som din arbetsgivare inte ersatt och som överstiger 5 000 kr
Kontrollera alltid Skatteverkets avdragslexikon (A-Ö för avdrag inkomståret 2024) för att se om någon situation gäller dig, så du inte missar ett avdrag du har rätt till. Var dock alltid säker på att du uppfyller villkoren eftersom felaktiga avdrag kan leda till tilläggsskatt.
Undvik vanliga misstag
Det är lätt hänt att stress och tidsbrist leder till små misstag, som i värsta fall kan bli kostsamma. För att underlätta går vi därför igenom de vanligaste fallgroparna och hur du kan undvika dem. Genom att vara väl förberedd och kontrollera dina uppgifter noga kommer du inte bara slippa onödiga avgifter, utan även känna dig tryggare med resultatet i din deklaration.
Vänta inte till sista stund En klassisk tabbe är att vara ute i sista minuten. Om du deklarerar sent riskerar du stress och att eventuella tekniska problem eller BankID-strul gör att du missar deadline. Börja i god tid och helst deklarera några dagar innan 2 maj.
Glöm inte att skicka in/godkänna Tro det eller ej, men det vanligaste misstaget är faktiskt att man glömmer att godkänna och skicka in deklarationen. Det kan vara att man tror att förifylld = klart, eller att man sparat men inte signerat.
Dubbelkolla att du verkligen fått en kvittens på att deklarationen är inskickad. Om du missar deadline får du en onödig förseningsavgift (1 250 kr, och upp till 3 750 kr om det dröjer riktigt länge).
Anmäl bankkonto för utbetalning Många missar att anmäla bankkonto och då blir utbetalningen av skatteåterbäring krångligare. Gå därför in på Mina sidor på Skatteverket och lägg till ditt konto i god tid.
Kolla skatten på extra inkomster Tror du att småförsäljningar på nätet eller uthyrning inte behöver deklareras? Tänk om! Ofta finns beloppsgränser (t.ex. 50 000 kr för sälja personliga saker, 40 000 kr schablon vid bostadsuthyrning) över vilka det blir skatteplikt.
Skatteverket får numera in uppgifter från vissa digitala plattformar. Bästa tipset är att ta upp inkomster ärligt för att undvika problem senare.
Reseavdraget – var noggrann Som nämnts är avdraget för resor till jobbet ofta felaktigt ifyllt av många. Dubbelkolla att du uppfyller villkoren innan du tar med det. Räkna hellre konservativt än att riskera fel. Skatteverket granskar reseavdrag extra noga och fel kan göra att avdraget underkänns.
Bilagor vid bostads- eller värdepappersförsäljning Om du sålt bostad eller aktier/fonder, se till att du lämnar in rätt bilagor (K5/K6 för bostad, K4 för värdepapper). Ett vanligt misstag är att missa bilagan eller fylla i ofullständiga uppgifter, vilket fördröjer handläggningen och kan leda till fel skatt.
Oriktiga uppgifter och rättelse Lämna inte felaktiga uppgifter medvetet. Skulle du upptäcka att du gjort ett misstag efter att ha skickat in, kan du logga in och göra en rättelse så snart som möjligt. Skatteverket tillåter självrättelse utan straffavgift om du gör det i tid.
- Om Skatteverket upptäcker att något är fel och du inte rättat, kan det leda till skattetillägg (ofta ~40% extra skatt på det undandragna beloppet).
Spara underlagen Även om du deklarerar digitalt och inte skickar in kvitton, spara ändå alla underlag hemma. Gärna minst till slutskattebeskedet och några år framåt. Om Skatteverket gör en kontroll behöver du kunna visa hur du räknat ut dina avdrag eller var dina siffror kommer ifrån.
Håll koll på nyheter och ändringar
Skatteverket uppdaterar regelverket och gränsvärden varje år, vilket kan påverka både dina avdrag och din skatt. I den här sektionen går vi igenom aktuella nyheter och förändringar som kan vara särskilt viktiga inför 2025 års deklaration. Genom att hålla dig informerad om nya regler och skiktgränser kan du anpassa din ansats och undvika obehagliga överraskningar när det är dags att deklarera.
Tillfälligt höjt ROT/RUT-tak 2024 Som nämnt ovan höjdes maxbeloppet för rut- och rotavdrag under andra halvan av 2024. Detta är en engångsföreteelse och viktigt att känna till om du använt mycket av dessa tjänster. Deklarationen för 2025 visar tydligt vilket tak som gäller dig (75 000 eller 150 000 kr) beroende på när du utnyttjade avdraget.
Inkomster via digitala plattformar Nytt för i år är att Skatteverket har börjat få in kontrolluppgifter direkt från digitala plattformar (enligt ett EU-direktiv). Om du sålt prylar eller hyrt ut via plattformar (Blocket, Tradera, Airbnb m.fl.) kan dessa inkomster redan vara ifyllda eller markerade i deklarationen. Detta ökar träffsäkerheten, men se ändå till att inget saknas.
A-kassans avgifter Denna relativt nya skattereduktion (införd sent 2022) kan vara första gången många ser den i deklarationen. Det är alltså 25% av din betalda a-kasseavgift som dras av mot skatten. Har du bytt a-kassa under året eller nyligen gått med, kontrollera att hela årets avgifter kommit med.
Nya skiktgränser och grundavdrag Varje år justeras nivåer för grundavdrag och gränsen för statlig inkomstskatt. Inkomståret 2024 är brytpunkten för statlig skatt (20%) ca 613 900 kr i årsinkomst (före grundavdrag). För de flesta hanteras detta automatiskt via skattetabeller och arbetsgivarens skatteavdrag under året.
Men om du till exempel fått kraftigt höjd lön under året eller bonus som gör att du passerat gränsen, var medveten om att det kan bli kvarskatt. Planera för det och betala in i förväg om nödvändigt.
Övriga förändringar Håll utkik efter särskilda avdrag eller krediter som kan ha införts eller avskaffats i senaste budgeten. Exempel: Skattereduktion för grön teknik (solceller, laddstationer) finns kvar 2024 med 20–50% avdrag direkt på fakturan. Det är inget att själv deklarera, men bra att känna till om du planerar sådana investeringar.
Det finns inga tillfälliga pandemiregler längre, så de avdrag som fanns kopplade till arbete hemma under pandemin är inte aktuella längre.
Skicka in och följ upp deklarationen
När du samlat in allt, kontrollerat siffrorna och granskat nyheter, är det dags att slutföra deklarationen. Här får du tips om hur du skickar in deklarationen på smidigaste sätt och vad som händer efteråt. Nu går vi igenom vad du bör tänka på kring slutskattebesked, eventuella restskatter och hur du följer upp ditt skattekonto för att försäkra dig om att allt stämmer.
När du fyllt i allt och dubbelkollat, skicka in deklarationen elektroniskt för snabbast hantering. Då får du en bekräftelse direkt. Spara/skriv ut bekräftelsen eller PDF:en av den inskickade deklarationen.
Om du deklarerar på papper, se till att posta i god tid. Använd helst svarskuvertet du fått. Tänk på att Postnord inte längre har daglig tömning överallt, så lämna på posten senast på förmiddagen 2 maj om du är ute sent, eller lämna direkt till ett servicekontor.
Följ upp ditt skattekonto Efter inlämning, håll koll på Mina sidor. Inom några dagar ska status uppdateras till “Deklaration inkommen”. I april eller juni får du slutskattebesked enligt ovan.
Skatteåterbäring eller kvarskatt Om du har pengar att få tillbaka, se till att de kommit in på ditt bankkonto. Om du istället ska betala kvarskatt, notera förfallodatum på slutskattebeskedet, vilket vanligen är i september om beskedet kom i juni. Och betala in din kvarskatt i tid för att undvika onödig ränta.
Spara deklarationsunderlaget Slutligen, arkivera din deklaration, slutskattebesked och viktiga underlag. Det kan vara bra att ha om du behöver referera till dessa nästa år eller om Skatteverket har frågor. Vanligtvis preskriberas skatteåret efter sex år, så du kan kan behöva visa underlag vid kontroll så länge.
Ta hjälp av deklarationshjälpen
Vi hoppas att “checklistan” har gjort ditt arbete med deklarationen både lättare och tydligare. Vänta inte för länge – börja samla in dina uppgifter och dokument redan idag, så slipper du onödig stress när deadlines närmar sig.
Verkar det ändå krångligt att få allt rätt? Du är inte ensam om att känna så, och då är Lexlys deklarationshjälp det du behöver. Varje år hjälper vi hundratals personer att deklarera sin bostadsförsäljning - tryggt, enkelt och utan överraskningar från Skatteverket.
Lycka till med din deklaration!